Далее перед участникам бизнес-завтрака выступили специалисты компании Геликон Про Сергей Герасимов и Ольга Лукина. Они представили результаты проекта по автоматизации финансового планирования в АО "Пермэнерго", реализация которого была осуществлена в рекордно короткие сроки - всего за 6 месяцев, с марта по август 2003 г.

Ведущий специалист компании Сергей Герасимов в своем докладе рассказал о наиболее важных проблемах бюджетного процесса АО "Пермэнерго", существовавших до внедрения системы управления предприятием Капитал CSE на предприятии:

• работа с огромным количеством файлов MS Excel в процессе бюджетирования являлась очень трудоемким процессом;
• в сводный бюджет попадали неактуальные суммы бюджетов филиалов;
• бюджетные показатели часто терялись при изменении структуры бюджета;
• происходила очень длительная корректировка первоначальных планов;
• и главная проблема - филиалы не получали откорректированные Управляющей компанией планы.

Сергей Герасимов отметил, что в результате реализации проекта по автоматизации финансового планирования в АО "Пермэнерго" на основе системы Капитал CSE данные проблемы были устранены и Заказчик получил возможность:

• быстрого сбора сводного бюджета на основе бюджетов филиалов в течение 1 дня;
• быстрой и качественной корректировки первоначальных планов филиалов центрами финансового учета в течение 3 дней;
• получения филиалами откорректированных бюджетов на следующий день после корректировки;
• ежемесячного контроля за исполнением бюджетов филиалов;
• получения информации о бюджетном процессе в режиме реального времени;
• получения разнообразных справок и отчетов для контроля и анализа исполнения бюджета.

Выступление ведущего специалиста компании Ольги Лукиной было посвящено вопросам адаптации плана счетов бухгалтерского учета к задаче получения отчета о фактическом исполнении бюджета движения финансовых средств.

Она рассказала о том, что проведенное в АО "Пермэнерго" исследование выявило следующие проблемы:

По результатам проекта были сделаны предложения по адаптации плана счетов бухгалтерского учета к структуре бюджета, а также разработана схема взаимодействия финансового управления и бухгалтерии в процессе учета движения денежных средств. Предложения были одобрены Заказчиком и в настоящее время внедряются на практике.
По словам Ольги Лукиной, в результате выполнения проекта наряду с другими преимуществами руководство компании АО "Пермэнерго" получило возможность синхронизировать данные бухгалтерской и финансовой отчетности.

Большой интерес вызвало выступление заместителя генерального директора АО "Пермэнерго" по финансам Романа Ленькова, рассказавшего об основных практических результатах этого проекта и сформулировавшего ближайшие перспективы его развития.
Роман Леньков достаточно подробно описал существующую организационно-технологическую структуру своего предприятия, схему и объемные характеристики финансовых потоков и указал на внешние и внутренние причины, подтолкнувшие АО "Пермэнерго" к созданию системы бюджетирования. Особое внимание Роман Леньков уделил эволюции системы бюджетирования. В качестве ключевого момента был отмечен переход от процесса бюджетирования на базе таблиц MS Excel к комплексной системе бюджетирования на базе информационной системы управления предприятием Капитал CSE.

По словам Романа Ленькова, во многом этот переход стал возможен благодаря эффективной и качественной работе специалистов компании Геликон Про.

Результатами создания такой комплексной системы бюджетирования стали

• возможность четкого постатейного и пофилиального планирования и осуществления платежей;
• наличие ответственных за каждую статью расхода;
• повышение прозрачности расчетов с компанией;
• повышение эффективности финансовой политики АО "Пермэнерго" в целом;
• полный контроль за расходами филиалов;
• учет и распределение всех доходов АО "Пермэнерго", включая прочие доходы филиалов;
• получение дополнительного инструмента мотивации руководства структурных подразделений;
• возможность учета расходования средств в переходный период в разрезе выделяемых в процессе реформирования обществ.

В завершение своего выступления Роман Леньков выделил перспективы совершенствования бюджетного управления АО "Пермэнерго":

• расширение дерева бюджетов;
• повышение оперативности управления денежными средствами на счетах АО "Пермэнерго";
• формирование бюджета затрат АО "Пермэнерго".

	Вступительное слово о 10-летней деятельности компании
	Построение эффективной системы бюджетирования
	Связь бухгалтерского учета и финансового планирования
	Система бюджетирования АО "Пермэнерго"

в начало